METHODOLOGY

計算基準與模型假設

這裡說明試算器如何把輸入資料轉換成退休預估。所有報酬率與壽命都是可修改的情境假設，不是未來績效或實際壽命的保證。

現有資產複利

每筆資產依自己的預期年報酬率，按年複利至退休年齡。公式為：目前金額 ×（1＋年報酬率）^ 投資年數。

定期定額投入

每月投入視為月底投入，使用「新投入預期年化報酬」換算月報酬率，套用普通年金終值公式。

生活費與通膨

退休首年生活費＝目前年生活費 ×（1＋通膨率）^ 距退休年數。退休後每一年，生活費仍依相同通膨率增加。

預估壽命與退休期間

退休期間從退休年齡計算至「預估壽命（平均餘命）」；共同規劃時，支應期間延伸至本人或配偶較晚的預估終點。這是情境設定，建議另做更長壽的壓力測試。

建議目標與期末餘額：逐年缺口法

網站不再把單一年度缺口直接乘以 25。模型會逐年計算「當年生活費＋退休後貸款支出－當年已開始的退休收入」，負值以零計，再用退休後年報酬 4% 折算回退休當下並加總，得到建議目標資產。

期末餘額則從預估退休資產開始，每年按 4% 年報酬成長，再扣除依通膨增加的生活費缺口與退休後貸款支出，持續算到本人或配偶較晚的規劃終點；若中途歸零，結果會標示約在退休後第幾年耗盡。這是固定報酬的名目金額情境，仍未模擬報酬順序風險、稅費或收入成長。

分段退休收入

每項收入依歸屬者的「開始年齡」判斷是否納入。退休首年收入只計入當時已開始的項目；後續年度到達起領年齡後才加入。租金等目前已有收入可填目前年齡，勞保與勞退則填預計起領年齡。目前金額視為固定名目金額，不會自動隨通膨調整。

貸款、DTI 與退休現金流

貸款餘額包含房貸、信貸、學貸、車貸、信用卡分期／循環及其他負債。DTI（債務支出比）＝所有貸款每月還款合計 ÷ 目前稅前月收入。頁面以 36% 作為常見總債務參考線，但這只是家庭現金流的提醒，不是核貸門檻或適合所有人的硬性標準。

退休時預估餘額依目前本金、年利率、月付金與退休前經過月數推算；每筆貸款在剩餘期限內的月付金，會逐年加入退休生活支出，再計算資金缺口與建議目標資產。退休前月付金不會再從投資資產中重複扣除，因為「每月定期投入」應填實際可投入金額。

資產選項的預設報酬

資產大類	預設區間	設定基準
股票／ETF	6%–8%	以長期股票市場名目報酬作為情境值；科技型 ETF 較高。
債券／ETF	2%–6%	含台灣掛牌美國公債 ETF；依存續期間與信用風險區分。
現金／定存	0.8%–3.5%	參考不同幣別與短期工具的一般利率區間。
不動產／其他	2.5%–6%	以資產增值與收益的合併情境估算，未扣交易成本。

個別標的預設值以大類的長期名目報酬情境設定，未使用即時價格或保證收益；使用者可在主頁逐項修改。

配置建議規則

配置建議會依股票比重、現金是否足以支應約 6 個月生活費、有效標的數量、負債與退休準備缺口產生；網站只顯示退休準備度，不另外把配置建議換算成分數。

首頁預設人物

新規劃檔以 40 歲上班族作為示範：月收入 NT$ 50,000、每月投入 NT$ 10,000、62 歲退休、預估壽命 85 歲。薪資參考主計總處 114 年本國籍全時員工經常性薪資平均數 NT$ 50,643（中位數 NT$ 39,890）；退休年齡參考勞動部調查男性平均規劃退休年齡 61.6 歲後取整。四類預設資產的持有股數或金額均從 0 開始，只提供可修改的年化報酬率情境。